Как проверить контрагента по ИНН на сайте налоговой и других сервисах

Начтообратить внимание ввыписке изЕГРИП/ЕГРЮЛ

При получении выписки обратите внимание на такие моменты:

— Коды ОКВЭД соответствуют фактической деятельности компании.

— Число кодов не превышает разумное количество. Если кодов больше 20, возможно, компанию зарегистрировали под серые сделки.

— Виды деятельности не сильно отличаются. Если компания занимается одновременно строительством, торговлей и юридическими консультациями, возможно, она что-то скрывает.

— Нет записи о недостоверности сведений. Если адрес компании недействительный, возможно, её счёт заблокируют и вы не получите оплату. Налоговая может даже ликвидировать эту компанию.

Видео

Какие данные собрать для досье на контрагента

Перед сделкой проверьте:

  1. Сведения о регистрации и постановке на налоговый учет.
  2. Есть ли у руководителей полномочия на заключение сделки.
  3. Где фактически находится фирма.
  4. Есть ли у неё производственные площади, оборудование, нужный персонал.
  5. Есть ли у компании сайт и какая информация на нём размещена: есть ли сведения о компании, руководстве, информация о товарах и услугах, насколько актуальны данные на сайте.
  6. Есть ли нужные лицензии и членство в СРО.

Полезно проверить судебные дела, в которых участвовал ваш потенциальный партнер. Если он часто фигурирует в судебных процессах в качестве ответчика, то скорее всего он не выполняет обязательства или находится в финансовом кризисе.

Проверить, не банкрот ли контрагент

Проверьте в федеральном реестре сведений о банкротстве, не собирается ли ваш контрагент стать банкротом и не находится ли он на стадии конкурсного производства.

Если в отношении контрагента введено конкурсное производство, его деятельность приостановлена: он вообще не может заключать сделки. С такой фирмой работать нельзя.

Если банкротство только началось, стоит подождать: финансовое положение может стабилизироваться. Если будущий партнер сам подал заявление о своем банкротстве, скорее всего, он хитрит, и у него нет денег — с таким лучше не связываться.

Признаки недобросовестного контрагента

Если в ходе общения с вашим предполагаемым партнеров присутствуют следующие признаки, то мы советуем вам насторожиться и отнестись к проверке более ответственно.

1. Подрядчик предоставил неполный пакет документов

Если при запросе пакета документов вам предоставили, например, только информацию о регистрации ИП, а отправка оставшихся документов постоянно откладывается на более позднее время, находя при этом разного типа оправдания, то данное поведение должно вызвать у вас подозрение. Это серьезный повод тщательно проверить компанию на добросовестность.

2. Часть информации в документах не совпадает с данными из ЕГРЮЛ или ЕГРИП

После того, как посредник предоставил вам полный пакет документов, важно досконально проверить достоверность информации на сайте налоговой. Запросите выписку из ЕГРЮЛ или ЕГРИП. Если случилось так, что вы нашли какие-либо расхождения в документации, например, в номере телефона, реквизитах, ФИО, а также в списке не был указан род деятельности, по которому вы собираетесь заключать сделку, то это еще один признак того, что контрагент может оказаться ненадежным.

3. У компании подозрительный директор

В данном случае вы можете столкнуться с тем, что директор компании не имеет полномочий для подписания договора о сотрудничестве; руководитель компании является номинальным и дополнительно числится в других организациях; директор фирмы, с которым вы заключили сделку, уволился до завершения работ. 

Мы советуем вам досконально проверять прошлую деятельность физического лица по следующим критериям: состоит ли человек в реестре дисквалифицированных лиц; является ли его паспорт оригинальным; обладает ли он полномочиями директора.

4. Контрагент зарегистрирован по адресу, по которому находятся несколько компаний

Зачастую технические компании используют адреса массовой регистрации, которые в свободном доступе можно приобрести в интернете. Проверить, является ли посредник массовым или нет, вы можете через специальный сервис, о которым мы расскажем в данной статье.

Сервис Прима-Информ

Платный сервис «Прима-Информ» выполняет проверку контрагентов по ИНН и ОГРН, по названию, по адресу и по ФИО директора/учредителя. Каждый результат проверки содержит: выписку из ФНС; выписку из ФНС (ЕГРЮЛ/ЕГРИП); историю изменений; адреса массовой регистрации; валидность паспорта; сообщения о регистрации изменений; информацию о задолженности перед бюджетом; бухгалтерскую отчетность; информацию об арбитражных судах и дисквалификации руководства и так далее.

Услуги сервиса разделены на четыре тарифа: пакет 100 — 10 00 руб. в год; базовый — 35 000 руб. в год; оптима — 45 000 руб. в год; API — 750 000 руб. в год.

Также сервис имеет функцию «демо-доступ».

Проверить действительность лицензии

Если у вашего контрагента должна быть лицензия на осуществление деятельности, ее действительность лучше проверить — мало ли что. Без лицензии он просто не вправе заключать сделки.

Наличие лицензии можно посмотреть в выписке из ЕГРЮЛ на сайте налоговой, а ее действительность проверить адресно.

Например, проверить лицензию на продажу алкоголя можно в реестре лицензий Федеральной службы по регулированию алкогольного рынка, а на образовательную деятельность — в реестре лицензий Федеральной службы по надзору в сфере образования и науки.

На сервисе «Федресурс» можно проверить строительные организации: в каких саморегулируемых организациях (СРО) они участвуют. Для строительства лицензии не нужны, а вот членство в СРО и допуски обязательны.

Блокировка счетов банком

Банки за последние 3-4 года стали все чаще отказывать в проведении операций и  отключать от дистанционного банковского обслуживания (ДБО) если, по их мнению, операции клиента носят сомнительный или подозрительный характер. Этого от них требует антиотмывочный закон № 115-ФЗ. Необходимость применить такие меры они оценивают по двум группам критериев. Это во-первых критерии, характеризующие самого клиента, то есть компанию — адрес, руководитель, налоговая нагрузка, наличие средств для ведения заявленного вида деятельности, а также оплата со счета аренды, канцелярских приборов, коммунальных услуг и т.д. Вторая группа – критерии, характеризующие проводимые операции, например, соотнесение заявленного вида деятельности и назначений платежей, периодичность платежей, объем снятия наличных или выплат физическим лицам, переводы организациям с повышенным уровнем риска и т. д. Именно контрагенты с повышенным уровнем риска чаще всего становятся причиной отключения от обслуживания и блокировки операций. Предвестник такого развития событий — запросы от банка. Если контрагент находится в «черном» списке Банка России – вероятность возникновения вопросов и проблем с банком очень высокая.

На что обратить внимание при проверке контрагента

Настораживающих факторов при проверке контрагента очень много, все зависит от вида деятельности и от критериев отбора. Основными риск-факторами могут являться:
  • массовый адрес;
  • совмещение разных видов ОКВЭД;
  • непродолжительный срок работы контрагента;
  • совпадение учредителя и руководителя в одном лице;
  • «порочные» связи с ранее ликвидированными фирмами;
  • нахождение в «черном» списке Банка России;
  • отсутствие штата сотрудников и ресурсов для выполнения предполагаемого договора;
  • низкая налоговая нагрузка;
  • отрицательные финансовые показатели;
  • нарастание проверок госорганов и выявление нарушений;
  • недействительный паспорт учредителя или руководителя;
  • нахождение в стадии ликвидации;
  • множество неисполненных исполнительных производств;
  • факты блокировки счетов со стороны ИФНС.
Это далеко не полный перечень риск-факторов, которые могут повлиять на оценку возможности работы с контрагентом. У каждого показателя есть свой вес, и многие из них по отдельности не являются препятствием для сотрудничества, но если факторов несколько, то стоит задуматься. Например, если вас интересует только вопрос уменьшения налоговых рисков, то такие факторы, как нахождение в «черном» списке Банка России, отрицательные финансовые показатели или нарастающие проверки госорганов могут вообще не иметь никакого значения в оценке контрагента. Надлежащим образом проведенная проверка контрагента позволяет правильно выстроить работу, настроиться на возможное общение с банком по операциям, совершенным по заключенному договору, а также предотвратить потенциальные убытки.А настройка бизнес-процесса по проверке контрагента позволяет подготовиться к изменениям «антиотмывочного» закона 115-ФЗ, который устанавливает ряд обязанностей для всех без исключения юридических лиц. Неисполнение процедур, направленных на установление добросовестности контрагентов, приводит к штрафам от 1 млн рублей.

Подпишитесь на наш канал в Яндекс Дзен.

Теги